基金信托是什么意思( 三 )

9.信托人有权拒绝接受其认为不符合本契约规定的投资或其它财产，并可要求经理人及时采取措施，将不符合本契约规定的投资或财产加以替换。
10.经理人只有在XXX成立并经信托人书面同意后才可开展投资经营活动。
第六条资产估值规则
1.XXX单位上市后每月的第一个证券交易日为XXX资产和基金单位的估值日。
2.XXX资产和基金单位的估值遵循深圳市的会计准则、参照国际惯例并遵照本契约的有关规定进行。
3.XXX资产价值的数额应按下列基准确定：
任何上市的或挂牌的证券投资项目的价值应按该投资市场计价日相等投资份额的收市价计算，但下列情况除外：
①如果上述投资市场不止一处，则按主要投资市场的收市价计算;
②如果出于某种原因在一定时间内无法从上述投资市场中获得价格数据，则按前一计价日价格计算或视需要暂停估值;
③如果投资项目须负担利息而上述价格资料并未包括该应计利息部分，则在对该投资项目计算时应将至计价日止的应付利息部分预先扣除。
【基金信托是什么意思】(7)按规定在XXX资产中待摊或预提的所有规费或其它支出金额，应按上月月末余额减去上月月末计价日止应摊销部分或加上至计价日止应预提部分后，余额计入XXX资产总额来计算。
4.XXX资产按上述方法估值后，如果资产价值大于帐面值，增值部分作为重估盈余入帐;如小于帐面值，则从重估盈余中扣除。
5.将按上述方式所计算出的XXX资产总额减去XXX负债总额后的余额，即为XXX在该估值日的资产净值。
将上述资产净值除以XXX已发行的单位总额后的得数，即为每一基金单位资产净值。
6.经理人可以在经信托人同意后，将上述投资项目或其它财产的计值方式作适当调整，或采用其它计值方式，以能真实反映资产的实际价值。
7.XXX的单位资产净值每月在《深圳特区报》或《深圳商报》上公布一次。
第七条XXX的费用
1.首次发行费，包括发起费用、佣金、承销费、宣传广告费和文件资料印制和派发费等，其费率按基金单位发售价格的3%计算，由认购人在认购基金单位时一并支付。
2.基金经理年费，其费率为XXX年资产帐面净值的1.2%，逐日累计，并在每月10日前由信托人从XXX资产中直接支付给经理人。
3.基金信托年费，其费率为年资产帐面净值的0.3%，逐日累计，每月10日前由基金信托人从XXX资产中直接提取。
4.基金受益人名册登记费、受益凭证托管费、上市交易费和分配基金收益所发生的费用，由信托人根据本契约或有关规定的标准从信托资产中按时支付给经理人登记人或证券商或证券交易所。
5.公告或通知XXX有关事项及编制年报、季报等文件的费用及律师费、核数师费、公证费等应付费用，由信托人依据经理人的指定或有关合同并核实后从XXX资产中支付。
6.基金在进行投资和管理运作中，向外借款或办理财产保险中所发生的一切费用或利息支出，由信托人依据有关合同从XXX资产中支付。
7.XXX投资经营中或获得的收益中应缴纳的各种税费及地方性规费等，由信托人从XXX资产中支付。
8.除上述项目之外的临时性必需开支或法规或当地政府规定的缴费，由信托人认可后按实际发生额从XXX资产中支付;
9.经理人或信托人在将XXX资金进行投资和管理活动中所发生的必须开支由信托人从XXX资产中支出，但经理人和信托人本身的日常行政管理开支不得由XXX承担。
第八条会计和审计报告
1.XXX单独立帐，独立核算，自负盈亏。